目  录

第一部分 部门概况

一、部门职能

1．主要职能

2．机构情况

3．人员情况

二、部门决算单位构成

第二部分 2018年部门决算表

一、收入支出决算总表（公开01表）

二、收入决算表（公开02表）

三、支出决算表（公开03表）

四、财政拨款收入支出决算总表（公开04表）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（公开05表）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表（公开06表）

七、财政拨款“三公”经费支出决算表（公开07表）

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（公开08表）

第三部分 2018年部门决算情况说明

一、2018年收入支出决算总体情况说明

二、2018年收入决算情况说明

三、2018年支出决算情况说明

四、2018年财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、2018年一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、2018年财政拨款“三公“经费决算情况说明

八、2018年政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购支出情况说明

（三）国有资产占用使用情况说明

（四）预算绩效情况说明

（五）其他事项说明

第四部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职能及机构设置情况

1.主要职能。

工商联是中国共产党领导的以非公有制企业和非公有制经济人士为主体，具有统战性、经济性、民间性有机统一基本特征的人民团体和商会组织，是党和政府联系非公有制经济人士的桥梁纽带，是政府管理和服务非公有制经济的助手。工商联工作是党的统一战线工作和经济工作的重要内容。工商联事业是中国特色社会主义事业的重要组成部分。其主要职能是：（1）做好非公有制经济人士思想政治工作，引导非公有制经济人士健康成长；（2）协助政府管理和服务非公有制经济，促进非公有制经济健康发展；（3）发挥政治协商、民主监督、参政议政作用，引导非公有制经济人士有序参与政治生活和社会事务；（4）履行业务主管职能，促进行业协会商会改革和发展；（5）指导非公有制企业加强党的建设，为非公有制企业健康发展提供坚强的组织保证；（6）参与协调劳动关系，促进社会和谐稳定。

2.机构情况。

恩施州工商联下设办公室、组织科、经济联络科三个科室。

3．人员情况

恩施州工商联现有干部职工15人，其中在职职工7人，临时工3人（含由财政负担4.5万元人员1人），退休职工6人。

二、部门决算单位构成(包括本级及所属预算单位)

恩施州工商业联合会2018年度部门决算包括：恩施土家族苗族自治州工商业联合会本级决算。

第二部分 2018年部门决算公开报表（见附表）

1.收入支出决算总表（公开01表）

2.收入决算表（公开02表）

3.支出决算表（公开03表）

4.财政拨款收入支出决算总表（公开04表）

5.一般公共预算财政拨款支出决算表（公开05表）

6.一般公共预算财政拨款基本支出决算表（公开06表）

7.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（公开07表）

8.政府性基金预算收支决算表（公开08表）

详见附件：

恩施州工商联2018年决算公开表格.xls

第三部分 2018年部门决算情况说明

一、2018年收入支出决算总体情况说明

1.收入支出与预算对比分析

2018年部门决算本年收入296.05万元，较2017年减少273.23万元，增加22.82万元，增加8.35%。

2018年支出总额296.05万元，较2017年的274.51万元增加21.54万元，增加7.85%。

2.差异原因分析

一是在职在编人员2017年奖励性补贴基数调整；二是在职在编人员晋级晋档工资调整；三是2018年住房公积金基数增加；四是预发2018年奖励性补贴；五是在职在编人员补发2017年1月起增加的艰边津贴。

二、2018年收入决算情况说明

2018年全年决算数总收入296.05万元。其中：财政拨款全年共拨入296.05万元，占总收入的100%，较2017年的273.23万元增加22.82万元，增加8.35%，增长原因：一是在职在编人员2017年奖励性补贴基数调整；二是在职在编人员晋级晋档工资调整；三是2018年住房公积金基数增加；四是预发2018年奖励性补贴；五是在职在编人员补发2017年1月起增加的艰边津贴。

三、2018年支出决算情况说明

2018年支出合计为296.05万元，具体构成包括：基本支出248.05万元，占83.79%；项目支出48万元，占16.21%；较2017年支出合计274.51万元，2018年比2017年增加21.54万元，增加了7.27%，主要差异原因：一是在职在编人员2017年奖励性补贴基数调整；二在职在编人员晋级晋档工资调整；三是2018年住房公积金基数增加；四是预发2018年奖励性补贴；五是在职在编人员补发2017年1月起增加的艰边津贴。

四、2018年财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款全年共拨入296.05万元，占总收入的100%，全部为一般公共预算财政拨款，较2017年的273.23万元增加22.82万元，增加8.35%。

2018年财政拨款支出296.05万元，占总支出的100%，全部为一般公共预算财政拨款，较2017的274.51万元增加21.54万元，增加了7.27%。

主要差异原因：一是在职在编人员2017年奖励性补贴基数调整；二在职在编人员晋级晋档工资调整；三是2018年住房公积金基数增加；四是预发2018年奖励性补贴；五是在职在编人员补发2017年1月起增加的艰边津贴。

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

（1）总体情况。

2018年一般公共预算财政拨款支出296.05万元，较2017年的272.61万元增加23.44万元，增加了7.92%，主要差异增长原因是：一是在职在编人员2017年奖励性补贴基数调整；二在职在编人员晋级晋档工资调整；三是2018年住房公积金基数增加；四是预发2018年奖励性补贴；五是在职在编人员补发2017年1月起增加的艰边津贴。

（2）支出结构情况。

2018年一般公共预算财政拨款按支出功能分类：一般公共服务支出类本年支出258.26万元，占一般公共预算财政拨款支出的87.23%，较2017年增加63.36万元；社会保障和就业支出类本年支出14.49万元，占一般公共预算财政拨款支出的4.9 %，较2017年增加57.71万元；医疗卫生与计划生育支出类本年支出6.89万元，占一般公共预算财政拨款支出的2.33%，较2017年增加0.03万元。

（3）支出具体用途情况。

2018年一般公共预算财政拨款支出年初预算240.22万元，决算支出296.05万元，差额55.83万元，其中行政运行年初预算161.23万元，决算支出210.26万元，差额49.03万元，原因是职工工资水平提高、增加一次性项目经费0.6万元；一般行政管理事务年初预算42万元，决算支出42万元；

六、2018年一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出248.05万元，其中工资福利支出210.25万元（基本工资34.29万元、津贴补贴33.12万元、奖金70.68万元、机关事业单位基本养老保险缴费14.49万元、职工基本医疗保险缴费6.89万元、其他社会保障缴费1.62万元、住房公积金18.03万元、其他工资福利支出7.12万元、对个人和家庭的补助24万元）；

公用经费支出37.81 万元（办公费2.14万元、水费0.02万元、电费0.76万元、邮电费0.41万元、差旅费13.84万元、维修（护）费0.04万元、租赁费1.28万元、会议费0.48万元、公务招待费0.2万元、劳务费2.01万元、工会经费1.2万元、福利费3.76万元、公务用车运行维护费2.5万元、其他交通费用8.91万元、其他商品和服务支出0.25万元）。

七、2018年财政拨款“三公“经费决算情况说明

2018年州工商联三公经费支出10.58万元,2017年三公经费支出6.77万元，支出增加了17.35万元，增加256.28%。具体情况如下：

（1）因公出国（境）团组情况：本年度本单位使用公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，参加其他单位组织的出国（境）团组1个；全年因公出国（境）累计 1人次;2018年支出为4.97万元,相比2017年增加了4.97万元，增加100%，其原因是省工商联安排统一参加“一带一路”活动。

（2）公务接待情况：本年度本单位使用公共预算财政拨款支出的国内公务接待25批次，326人次;2018年支出为3.11万元；主要用于招商引资活动,较2017年公务接待费支出减少了0.82万元，支出减少率20.87%。在公务接待中，贯彻党中央中央八项规定、《党政机关厉行节约反对浪费条例》、省委省政府有关具体要求，严格执行各项政策规定。

（3）公务用车购置及保有情况：本年度本单位使用公共预算财政拨款购置公务用车0辆，年末公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量1辆，公务用车运行维护费2.5万元。较2017年公务用车运行维护费支出减少了0.34万元，支出减少率为11.97%,其原因是我单位厉行节约，严格控制“三公”经费支出，同时参公人员使用公务用车的频率降低，因此公务用车支出也相应减少。

八、2018年政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2018年我联无政府性基金预算财政拨款。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2018年度机关运行经费支出210.26万元，其中：办公费2.14万元、水费0.02万元、电费0.76万元、邮电费0.41万元、差旅费13.84万元、维修（护）费0.04万元、租赁费1.28、会议费0.48万元、公务接待费0.2万元、劳务费2.01万元、工会经费1.2万元、福利费3.76万元、公务用车运行维护费2.5万元、其他交通费8.91万元、其他商品和服务支出0.25万元。2018年度机关运行经费支出比年初预算数增加0.69万元，增长1.86%。主要原因是：驻村工作队有关经费补助、租赁费及公务用车长期在扶贫点维修费增加。

（二）政府采购支出情况说明

2018年财政性政府采购金额24.12万元，比上年26.29万元减少2.17万元，其中：政府采购货物支出8.55万元，比上年度增加3.19万元；政府采购工程支出0.27万元，比上年度增加0.27万元。；政府采购服务支出15.3万元，比上年度减少5.63万元。授予中小企业合同金额8.82万元，占政府采购支出总额的36.57%，其中：授予小微企业合同金额15.3万元，占政府采购支出总额的63.43%。

（三）国有资产占用使用情况说明

截至2018年12月31日，我联共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车1辆、机要通信用车 0辆、应急保障用车 1辆、执法执勤用车0 辆、特种专业技术用车 0 辆、离退休干部用车0辆、其他用车 0辆。单位价值 50万元以上通用设备 0台（套）；单位价值 100万元以上专用设备 0台（套）。土地、房屋及构建物12.16万元，其他固定资产22.36万元。

（四）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我联组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目6个，资金48万元（其中招商引资中增加6万为一次性项目），占一般公共预算项目支出总额的16.21％。2018年度部门整体支出绩效进行自评，从评价情况来看，我联完成了部门整体支出年度绩效目标，部门整体支出绩效自评得分100分，评价结果为“优”。一是根据年初预算下达计划，各项工作稳步推进，积极落实，年度绩效目标均得以完成；二是资金使用监管有效。资金使用范围、对象明确。资金支付程序合规、手续完备，经费开支符合预算批复及合同规定的用途，重大开支经过联党组会事前集体决策。完成预算120.91%；三是资金支出均真实、有效，资金使用范围和使用对象清晰明确，审批程序合规、严谨。

2.部门决算中项目绩效自评结果

①参政议政调研与行风评议经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为3万元，执行数为3万元，完成预算100%。主要产出和效益：一是用于保障机关长期租用车辆调研、扶贫等（因我联有一台公务公车，长期在扶贫点保障扶贫工作，其项目保障了机关用车的需求；）；二是用于保障机关购买办公用品、书籍等；三是劳务派遣人员工资等费用，保障其工作的正常开展（为保障其工作的正常开展，进一步缓解单位人少事多的困境，有利于工商联日常工作的正常开展）。发现的问题及原因：聘用人员的工资调整，导致后面要增加预算。

②调研和教育培训项目项目绩效自评综述：项目全年预算数为7万元，执行数为7万元，完成预算100%。主要产出和效益：一是用于保障机关单位职工的伙食补助（保障单位职工的正常用餐）；二是用于保障机关购买固定资产和办公用品等（保障机关内部办公正常运行）。发现的问题及原因：在编制购买固定资产时，要更精准；

③权益维护和商会建设项目绩效自评综述：项目全年预算数为3万元，执行数为3万元，完成预算100%。主要产出和效益：一是用于机关开展各项会议，推进非公有制经济人士理想信念教育实践活动，积极引导非公有制经济人士健康成长（引导机关干部和非公有制经济人士学习贯彻党的十九大精神、习近平新时代中国特色社会主义思想，进一步做好非公有制经济人士意识形态工作）；二是劳务派遣人员工资等费用，保障其工作的正常开展（为保障其工作的正常开展，进一步缓解单位人少事多的困境，有利于工商联日常工作的正常开展）；发现的问题及原因：年初在编制预算时，项目编制不够精准，由于今年会议数量增加，导致后期会议费不够；

④文明创建、党建、综治等目标管理经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为5万元，执行数为5万元，完成预算100%。主要产出和效益：一是保障机关开展慰问活动（继续做好创建州级最佳文明单位，保持党建综治等工作的合格单位；）；二是保障机关差旅费（保障机关内部正常运行）；三是保障机关法律服务（加强机关和企业的法律意识）；四是保障机关购买固定资产和办公用品、书籍等费用（保障机关内部正常运行和学习）。发现的问题及原因：年初，其他项目编制劳务费时，因预算金额编制不够，导致年底在此项目调整增加预算；

⑤招商引资和对外联络项目绩效自评综述：项目全年预算数为10万元，执行数为16万元（其中，因年底单位资金出现缺口，向州政府、财政局申请增加经费6万元，该项目资金全年16万元，）完成预算100%。主要产出：一是用于保障机关长期租车；二是用于保障机关公务接待费；三是保障机关的差旅费；主要效益：效益是通过开展招商引资活动，从而有效搭建招商引资服务平台，畅通招商引资信息渠道，吸引更多的外商投资恩施、恩商回归建设家乡，激活招商引资新动能，提升招商引资新质效。发现的问题及原因：年底单位资金出现缺口，我联向州政府、财政局申请多增加6万年资金。转载链接：

⑥自费及自聘人员经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为10万元，执行数为9.99万元，完成预算99.99%。主要产出和效益：一是支付聘用人员2018年1月至12月的工资、社保、公积金、奖金等费用（进一步缓解单位人少事多的困境，保障工商联日常工作的正常开展）。二是支付部分差旅费（用于保障机关内部工作）；三是部分办公费（保障机关内部工作运行）。发现的问题及原因：在编制预算时，不够精准。

下一步改进措施：一是进一步健全和完善财务管理制度及内部控制制度，创新管理手段，用新思路、新方法，改进完善财务管理方法；二是严格按照财政支出绩效管理的要求，建立科学的财政资金效益考评制度体系，不断提高财政资金使用管理的水平和效率。

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3.绩效评价结果应用情况

2018年恩施州工商联年初预算为240.22万元，实际执行296.05万元，单位全年各项工作正常运转，各级各部门考评满意度较高，出色完成了年初制定的各项工作目标和任务。

①对绩效评价结果中发现的问题，督促落实整改措施，及时督促相关部门及时调整和优化以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源。

②将绩效评价结果作为下年度编制预算和安排财政资金的重要依据，为预算编制提供参考。建立项目资金跟踪问效机制，做到“花钱必问效、无效必问责”。

③建立绩效实施过程评价机制，加强绩效实施中期管理，对预算执行较慢或执行出现偏差的项目，及时要求整改。对绩效评价中发现的违规问题进行严肃处理，严肃财经纪律，确保财政资金合法、有效使用。

第四部分 名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付资金。

（二）行政运行（民主党派及工商联）：指用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

（三）一般行政管理事务：指未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。

（四）行政单位医疗：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

（五）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（六）机关事业单位职业年金缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

（七）住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（八）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（九）"三公"经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护、公务接待费。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待、商务接待（含外宾接待）支出。

（十）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出